Одобрена новая формула расчета стоимости потребительского кредита

Формула для расчета ПСК, которая используется сейчас, приводит к существенному расхождению между полной стоимостью кредита и полной суммой выплат по нему со стороны заемщика, выраженной в процентах годовых.  В ней используется начисление процентов по формуле сложного процента.

"При использовании в российских условиях указанной формуле присущ ряд недостатков, обусловленных особенностями регулирования потребительского кредита в Европейском Союзе. Во-первых, из сферы действия Директивы ЕС 2008/48/ЕС исключены потребительские кредиты (займы), сумма которых меньше 200 евро, так как используемая в ЕС формула не предназначена для расчета ПСК по кредитам (займа) на малые суммы. Соответствующие искажения становятся особенно заметны, когда кредитор взимает с заемщика единовременные платежи (например, плату за выдачу и обслуживание электронного средства платежа). Во-вторых, из сферы действия Директивы ЕС 2008/48/ЕС исключены потребительские кредиты (займы) на срок менее двух (в ряде случаев, трех) месяцев. Поэтому используемая в ЕС формула не предназначена для расчета ПСК по кредитам (займа), предоставляемым на более короткие сроки. В-третьих, уровень процентных ставок по потребительским кредитам в странах  Европейского союза существенно ниже, чем в России. Это объясняется низким уровнем инфляции и общим состоянием финансового рынка. В условиях высоких процентных ставок искажения, которые возникают при использовании европейской формулы для расчета ПСК, значительно возрастают. В-четвертых, банковские тарифы в Европейском Союзе отличаются высокой сложностью, помимо процентов заемщики, как правило, уплачивают кредитным организациям иные вознаграждения. По этой причине значение ПСК всегда оказывается выше, чем договорная процентная ставка", - отмечается в пояснительной записке к законопроекту. 

Новым законом устанавливается формула, которая применяется в большинстве стран за пределами Европейского Союза, в том числе, в Новой Зеландии, Северной и Южной Америке, для определения эффективной годовой процентной ставки. 

В качестве новой формулы для расчета ПСК законопроект устанавливает формулу, которая применяется в большинстве стран, за пределами Европейского Союза, в том числе в Австралии, Новой Зеландии, Северной и Южной Америке для определения эффективной годовой процентной ставки (annual percentage rate).

"Эффективная годовая процентная ставка при этом вычисляется по формуле:

APR = ЧБП × i × 100 ,

где

w − число базовых периодов в году,

i −  процентная ставка базового периода.

Размер процентной ставки базового периода рассчитывается на основе следующего равенства:

где

A_k − сумма k-той выдачи кредита;

q_k − число полных базовых периодов от начала действия договора до k-той выдачи кредита;

e_k − срок, выраженный в долях базового периода, с момента завершения q_k -того базового периода до k-той выдачи кредита;

m−количество выдач кредита;

P_j −сумма j-того платежа заемщика;

t_j −число полных базовых периодов от начала действия договора до j-того платежа заемщика

f_j − −срок, выраженный в долях базового периода, с момента завершения t_j -того базового периода до j-того платежа заемщика;

n − количество платежей заемщика;

i − процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.

Данная формула не предполагает возведения в дробную степень, так как число полных базовых периодов является натуральным числом (1, 2, 3 и т.д.) и не предусматривает ежедневной мультипликации процентов. Этим она отличается от европейского и российского уравнений. Эффективная годовая процентная ставка (APR) равна номинальной годовой процентной ставке, полученной путем умножения процентной ставки базового периода на количество базовых периодов в году.

Стандартным временным интервалом признается день, неделя, полмесяца, месяц, определенное количество недель или месяцев, но не превышающее по продолжительности одного года. Продолжительность всех месяцев признается равной. Базовым периодом в кредитной сделке признается такой временной интервал, который возникает наиболее часто. Если два или более временных интервала встречаются с равной частотой, то наименьший из них признается базовым периодом. Если в сделке отсутствуют повторяющиеся временные интервалы, то базовым периодом признается временной интервал, который является средним арифметическим для всех периодов, округленным с точностью до стандартного интервала. 

Процент, взимаемый за часть базового периода, равен соответствующей доле процента, взимаемого за базовый период.

Выделим следующие преимущества новой формулы для расчета ПСК:

1) Ее использование не приводит к искажениям при определении ПСК для кредитов на малые сроки и малые суммы.

2) В случае, если заемщик не уплачивает кредитору иной платы, кроме процентов, величина ПСК соответствует договорной процентной ставке. Это делает кредитный продукт и его стоимостные показатели понятными для заемщиков.

3) В практике потребительского кредитования график платежей составляется таким образом, чтобы обеспечить точную периодичность платежей заемщика. Это означает, что при расчете ПСК коэффициенты e_k и f_j равны нулю. 

4) В случае кредитных продуктов, по которым заемщик ежемесячно (или еженедельно) вносит платежи в форме аннуитетов, вид формулы для расчета ПСК кардинально упрощается и допускает вычисление ПСК «на калькуляторе».

 

  Примеры расчета ПСК при разных условиях договора кредита (займа) по установленной Законом и предлагаемой формулам:

1. Кредит под процентную ставку 20% годовых на 2,5 года (30 месяцев), аннуитетное погашение ежемесячными платежами:

	Установленная формула	предлагаемая формула
Сумма займа	10 000 рублей	10 000 рублей
Всего платежей	12 788 рублей	12 788 рублей
ПСК (% годовых)	22,28%	20,00 %

2. Кредит с лимитом кредитования (карточный кредит) под процентную ставку 25% годовых с годовой платой за обслуживание карты в размере 2 тыс. рублей, ежемесячным минимальным платежом в размере 5% суммы основного долга, но не менее 320 рублей.

	Установленная формула	предлагаемая формула
Лимит кредитования	10 000 рублей	10 000 рублей
ПСК (% годовых)	55,30%	44,77%
Лимит кредитования	30 000 рублей	30 000 рублей
ПСК (% годовых)	38,1%	32,7 %
Лимит кредитования	100 000 рублей	100 000 рублей
ПСК (% годовых)	31,3%	27,47 %

3. Заем под процентную ставку 2% в день на срок 7 дней с уплатой процентов одновременно с возвратом займа:

	Установленная формула	предлагаемая формула
Сумма займа	10 000 рублей	10 000 рублей
Всего платежей	11 400 рублей	11 400 рублей
ПСК (% годовых)	92 622%	730%

4. Заем под процентную ставку 60% годовых на 18 месяцев (78 недель), аннуитетное погашение еженедельными платежами:

	Установленная формула	предлагаемая формула
Сумма займа	10 000 рублей	10 000 рублей
Всего платежей	15 204 рублей	15 204 рублей
ПСК (% годовых)	81,59%	60,00 %

Таким образом, предлагаемая формула дает адекватные значения ПСК на широком диапазоне сроков кредитов (займов) и процентных ставок", - объяснятся в пояснительной записке к законопроекту.