Формула для расчета ПСК, которая используется сейчас, приводит к существенному расхождению между полной стоимостью кредита и полной суммой выплат по нему со стороны заемщика, выраженной в процентах годовых. В ней используется начисление процентов по формуле сложного процента.
"При использовании в российских условиях указанной формуле присущ ряд недостатков, обусловленных особенностями регулирования потребительского кредита в Европейском Союзе. Во-первых, из сферы действия Директивы ЕС 2008/48/ЕС исключены потребительские кредиты (займы), сумма которых меньше 200 евро, так как используемая в ЕС формула не предназначена для расчета ПСК по кредитам (займа) на малые суммы. Соответствующие искажения становятся особенно заметны, когда кредитор взимает с заемщика единовременные платежи (например, плату за выдачу и обслуживание электронного средства платежа). Во-вторых, из сферы действия Директивы ЕС 2008/48/ЕС исключены потребительские кредиты (займы) на срок менее двух (в ряде случаев, трех) месяцев. Поэтому используемая в ЕС формула не предназначена для расчета ПСК по кредитам (займа), предоставляемым на более короткие сроки. В-третьих, уровень процентных ставок по потребительским кредитам в странах Европейского союза существенно ниже, чем в России. Это объясняется низким уровнем инфляции и общим состоянием финансового рынка. В условиях высоких процентных ставок искажения, которые возникают при использовании европейской формулы для расчета ПСК, значительно возрастают. В-четвертых, банковские тарифы в Европейском Союзе отличаются высокой сложностью, помимо процентов заемщики, как правило, уплачивают кредитным организациям иные вознаграждения. По этой причине значение ПСК всегда оказывается выше, чем договорная процентная ставка", - отмечается в пояснительной записке к законопроекту.
Новым законом устанавливается формула, которая применяется в большинстве стран за пределами Европейского Союза, в том числе, в Новой Зеландии, Северной и Южной Америке, для определения эффективной годовой процентной ставки.
В качестве новой формулы для расчета ПСК законопроект устанавливает формулу, которая применяется в большинстве стран, за пределами Европейского Союза, в том числе в Австралии, Новой Зеландии, Северной и Южной Америке для определения эффективной годовой процентной ставки (annual percentage rate).
"Эффективная годовая процентная ставка при этом вычисляется по формуле:
APR = ЧБП × i × 100 ,
где
w − число базовых периодов в году,
i − процентная ставка базового периода.
Размер процентной ставки базового периода рассчитывается на основе следующего равенства:
где
Ak − сумма k-той выдачи кредита;
qk − число полных базовых периодов от начала действия договора до k-той выдачи кредита;
ek − срок, выраженный в долях базового периода, с момента завершения qk -того базового периода до k-той выдачи кредита;
m−количество выдач кредита;
Pj −сумма j-того платежа заемщика;
tj −число полных базовых периодов от начала действия договора до j-того платежа заемщика
fj − −срок, выраженный в долях базового периода, с момента завершения tj -того базового периода до j-того платежа заемщика;
n − количество платежей заемщика;
i − процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.
Данная формула не предполагает возведения в дробную степень, так как число полных базовых периодов является натуральным числом (1, 2, 3 и т.д.) и не предусматривает ежедневной мультипликации процентов. Этим она отличается от европейского и российского уравнений. Эффективная годовая процентная ставка (APR) равна номинальной годовой процентной ставке, полученной путем умножения процентной ставки базового периода на количество базовых периодов в году.
Стандартным временным интервалом признается день, неделя, полмесяца, месяц, определенное количество недель или месяцев, но не превышающее по продолжительности одного года. Продолжительность всех месяцев признается равной. Базовым периодом в кредитной сделке признается такой временной интервал, который возникает наиболее часто. Если два или более временных интервала встречаются с равной частотой, то наименьший из них признается базовым периодом. Если в сделке отсутствуют повторяющиеся временные интервалы, то базовым периодом признается временной интервал, который является средним арифметическим для всех периодов, округленным с точностью до стандартного интервала.
Процент, взимаемый за часть базового периода, равен соответствующей доле процента, взимаемого за базовый период.
Выделим следующие преимущества новой формулы для расчета ПСК:
1) Ее использование не приводит к искажениям при определении ПСК для кредитов на малые сроки и малые суммы.
2) В случае, если заемщик не уплачивает кредитору иной платы, кроме процентов, величина ПСК соответствует договорной процентной ставке. Это делает кредитный продукт и его стоимостные показатели понятными для заемщиков.
3) В практике потребительского кредитования график платежей составляется таким образом, чтобы обеспечить точную периодичность платежей заемщика. Это означает, что при расчете ПСК коэффициенты ek и fj равны нулю.
4) В случае кредитных продуктов, по которым заемщик ежемесячно (или еженедельно) вносит платежи в форме аннуитетов, вид формулы для расчета ПСК кардинально упрощается и допускает вычисление ПСК «на калькуляторе».
Примеры расчета ПСК при разных условиях договора кредита (займа) по установленной Законом и предлагаемой формулам:
1. Кредит под процентную ставку 20% годовых на 2,5 года (30 месяцев), аннуитетное погашение ежемесячными платежами:
Установленная формула |
предлагаемая формула |
|
Сумма займа |
10 000 рублей |
10 000 рублей |
Всего платежей |
12 788 рублей |
12 788 рублей |
ПСК (% годовых) |
22,28% |
20,00 % |
2. Кредит с лимитом кредитования (карточный кредит) под процентную ставку 25% годовых с годовой платой за обслуживание карты в размере 2 тыс. рублей, ежемесячным минимальным платежом в размере 5% суммы основного долга, но не менее 320 рублей.
Установленная формула |
предлагаемая формула |
|
Лимит кредитования |
10 000 рублей |
10 000 рублей |
ПСК (% годовых) |
55,30% |
44,77% |
Лимит кредитования |
30 000 рублей |
30 000 рублей |
ПСК (% годовых) |
38,1% |
32,7 % |
Лимит кредитования |
100 000 рублей |
100 000 рублей |
ПСК (% годовых) |
31,3% |
27,47 % |
3. Заем под процентную ставку 2% в день на срок 7 дней с уплатой процентов одновременно с возвратом займа:
Установленная формула |
предлагаемая формула |
|
Сумма займа |
10 000 рублей |
10 000 рублей |
Всего платежей |
11 400 рублей |
11 400 рублей |
ПСК (% годовых) |
92 622% |
730% |
4. Заем под процентную ставку 60% годовых на 18 месяцев (78 недель), аннуитетное погашение еженедельными платежами:
Установленная формула |
предлагаемая формула |
|
Сумма займа |
10 000 рублей |
10 000 рублей |
Всего платежей |
15 204 рублей |
15 204 рублей |
ПСК (% годовых) |
81,59% |
60,00 % |
Таким образом, предлагаемая формула дает адекватные значения ПСК на широком диапазоне сроков кредитов (займов) и процентных ставок", - объяснятся в пояснительной записке к законопроекту.